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《報告》連載 | 集團財務公司助力商業保理

作者:admin     點擊:315      時間:2019-04-17

 

2016年11月印發的《中國銀監會辦公廳關於穩步開展企業集團財務公司延伸產業鏈金融服務試點工作有關事項的通知》中,明確規定財務公司延伸產業鏈金融服務試點的業務包括“一頭在外”的票據貼現業務,“一頭在外”的應收賬款保理業務。因而財務公司作為產業鏈上的核心企業付款方,其貼現和保理業務能有效解決其上下遊中小微企業的融資問題。

 

(1)集團財務公司的數量

 

從公布的數據來看,截止2018年7月,集團財務公司行業共有法人機構262家,有一些集團財務公司是近年來由銀監會批複籌建的,還未開業,因而統計數據存在誤差。從現有的集團財務公司經營主體來看,民營企業設立財務公司的數量呈持續上升的趨勢,民間資本進入財務公司越來越多,逐步呈現多元化的所有製結構。

 

從企業集團財務公司目前的地理分布來看,目前地處北京的企業集團財務公司較多,有76家,其次上海的企業集團財務公司有25家,廣東企業集團財務公司22家,山東有18家,其他零星分布在全國各省市。

 

 

已經公布的企業集團財務公司的注冊資本金額50億以上的有14家,其中中國石化財務有限責任公司的注冊資本達180億元,中國電力財務有限公司的注冊資本達130億元。企業集團財務公司注冊資本金在20億至50億(包含50億)的企業共有58家,注冊資本金在10億至20億(包含20億)的共有60家,注冊資本金在10億(包含10億)以內的有130家。

 

近年來,不少企業集團財務公司增資其注冊資本金,雙匯集團財務公司近期追加投資3億元,其注冊資本金從5億元增加至8億元。重慶力帆財務公司時隔一年兩次增資,2018年1月按原持股比例追加投資,力帆財務公司的注冊資本由15億元增加至30億元,該公司主要是希望進一步拓展新業務,提高金融服務的效率,增強抗風險能力,降低資金成本。從其近年的財務報表來看,力帆財務公司2017年底資產總額達82億元,營業收入為2.16億元,淨利潤為1.1億元。

 

隨著企業集團財務公司在集團業務中發揮的重要作用越發凸顯,集團財務公司的淨利潤也逐年增加,業務範圍和業務規模也不斷擴大,因而,有為數不少的集團財務公司陸續通過增資來增強其抵禦風險和響應業務的需求的能力。

 

(2)集團財務公司經營狀況

 

從資產規模來看,2017年底,集團財務公司表內資產達5.72萬億元,較2016年底增長20.1%,較2015底4.07萬億元相比增長40.4%。2017年底集團財務公司的所有者權益為7,967.9億元,利潤總額和淨利潤分別為975.04億元和753.26億元,同比增長22.56%和21.51%,資本充足率為20.92%。

 

截止2018年二季度,集團財務公司的資產總規模為5.23萬億元,所有者權益為8,413.79億元,利潤總額和淨利潤分別為578.15億元和445.66億元,資本充足率為21.95%。

 

 

集團財務公司主要通過為成員單位提供發放貸款融資、向產業鏈上下遊企業提供買方信貸、消費信貸、融資租賃以及票據貼現、應收賬款保理等金融服務。2017年,財務公司全行業發放貸款餘額2.52萬億元,較年初增加4,405.36億元,增幅21.19%。而2018年二季度財務公司全行業貸款餘額為2.61萬億元,比年初增加896.22億元。

 

從集團財務公司近年來的利潤指標上來看,利潤總額呈逐年增加的趨勢,2015年、2016年、2017年年末分別同比上一年度利潤總額上升8.8%、5.0%和22.55%。淨利潤在2015、2016年、2017年末也分別同比上一年度上升8.94%、6.14%和21.51%,其利潤率也呈逐年增加的趨勢。

 

 

對集團財務公司近幾年來同期的利潤總額進行分析,可以看出,2018年二季度完成的利潤總額達到近年來最高點,這與集團財務公司積極進行資金管理,提高資金使用效率,加強集團內部財務管理有著不可分割的關係。

 

 

近年來,集團財務公司配合所屬企業集團及時調整集團流動性資金的管理,使得集團貨幣資金保持高備付、低不良的態勢,風險管理能力大幅提升。從公開數據來看,財務公司的不良資產率持續下降,2014年為0.11%,2015年為0.05%,2016年為0.03%,2017年為0.03%。同時財務公司的撥備覆蓋率逐年持續增加,2014年為1,215.88%,2015年為2,763.3%,2016年為3,303.79%,2017年為3,937.85%。

 

 

據公開資料顯示,已經有多家集團財務公司獲批成為能夠開展延伸產業鏈金融業務的財務公司,中國鐵建是首家獲批的非銀行金融機構。2017年9月28日,西部礦業集團財務有限公司為白玉縣會新礦業有限公司辦理了500萬元應收賬款保理業務,這是其首單“一頭在外”應收賬款保理業務,標誌著其延伸產業鏈金融業務全麵落地。通過延伸產業鏈金融服務,集團財務公司逐步將金融服務的觸角拓展至集團產業鏈上遊客戶,為產業鏈客戶提供優質的金融服務,促進集團成員企業與上遊客戶緊密合作,進一步提升集團產業鏈運行效率,更好地支持集團主業發展和服務實體經濟。


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