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風來了!解析《天津市商業保理試點管理辦法(試行)》

作者:admin     點擊:281      時間:2019-04-30

4月26日,天津市地方金融監督管理局發布《天津市商業保理試點管理辦法(試行)》。

 

這是融資租賃、商業保理、典當行等 " 類金融 " 業務劃歸地方金融監管局之後,第一個出台的關於商業保理的地方監管文件。

 

2018年5月8日,商務部辦公廳曾經印發《關於融資租賃公司、商業保理公司和典當行管理職責調整有關事宜的通知》(商辦流通函〔2018〕165號),明確自2018年4月20日起融資租賃、商業保理、典當等監管由商務部劃轉到銀保監監管。於是就留給行業發展從業一個非常擔憂的問題:劃轉之後,具體監管細則是什麽?會不會影響自己所做的業務?行業會不會因為監管而有所變化?這種危機感和擔憂感不斷地在行業發酵和蔓延,大家都在“等風來”。

 

因為具體的監管職責落到了金融監管局,因此,金融監管局何時發布管理細則就成了同業及從業關注的首要問題。

 

2019年4月17—19日,第七屆(2019)中國商業保理行業峰會暨第六屆於家堡保理論壇在天津召開,深圳市商業保理協會、上海市商業保理同業公會、北京商業保理協會、廣東省商業保理協會、重慶市商業保理協會、天津市商業保理協會、廣州商業保理協會、上海浦東協會等各保理協會會長、秘書長積極參與進言獻策。

 

大家就商業保理行業發展現狀和未來發展方向進行討論,一致認為,隨著我國經濟進入高質量發展階段,以2018年為起點,已經經曆高速增長初創期的商業保理行業進入了成長期。監管變更對行業規範發展是好事,是挑戰更是機遇。行業調整在所難免,隻有正式開業,嚴守保理本質,合規經營的企業才有可能生存發展。

 

據測算,2018年全年,新增商業保理企業數量共計3682家,較2017年增長近40%;商業保理業務量達到1.2萬億元,較2017年增長20%;融資餘額約為3000億元。

 

由於商業保理業務具有類型多樣化、法律關係複雜化、利益主體多元化等特征,為了促進保理行業在新形勢下持續健康發展,與會嘉賓認為,應盡快推動保理立法、明確法律依據,同時建立一批行業標準來規範行業行為。

 

自2012年保理行業試點以來,隨著全國各地注冊政策開放,我國商業保理企業注冊地域已經逐漸形成遍地開花的良好局麵。截至2018年底,全國31個省(直轄市、自治區)均已設立了商業保理企業及分公司。需要重視的是,雖然商業保理公司數量在持續快速增加,但行業也麵臨著公司整體開業率不高的客觀問題。不過,據重慶市商業保理行業協會秘書長吳茜介紹,重慶商業保理公司開業率為55%,接入人民銀行企業征信係統的保理公司為3家,全國一共6家。

 

4月26日,風,終於來了。

 

• 10倍杠杆、5000萬實繳資本

 

根據天津市發布的試行辦法,商業保理公司的風險資產不得超過公司淨資產的10倍,也即杠杆倍數不超過10倍。風險資產(含擔保餘額)按企業的總資產減去現金、銀行存款、國債後的剩餘資產總額確定。

 

和目前部分地區的商業保理相比,天津市的商業保理試行辦法要求商業保理為5000萬注冊資本,且為實繳。

 

具體為,主出資人應當為企業法人或其他社會經濟組織,且在申請前1年總資產不低於5000萬元;內資公司注冊資本不低於5000萬元人民幣,全部為實收貨幣資本,且來源真實合法,需在企業注冊前將全部注冊資本金實繳到位;外資公司注冊資本不低於5000萬元人民幣或等值外幣,工商登記完成6個月內實繳到位。

 

另外,商業保理公司合並、分立、增減注冊資本金、經營範圍變更、持股比例超過5%股東變更需進行審批;如發生以下事項,需要進行備案,並於發生後5個工作日內,登錄“商業保理業務信息係統”進行重大事項報告:

♦ 1、單筆金額超過淨資產5%的重大關聯交易;

♦ 2、單筆金額超過淨資產10%的重大債務;

♦ 3、單筆金額超過淨資產20%的或有負債;

♦ 4、超過淨資產10%的重大損失或賠償責任;

♦ 5、董事長、總經理等高管人員變動;

♦ 6、解散及申請破產;

♦ 7、重大待決訴訟、仲裁。

 

• 禁止催收或討債

 

所謂商業保理,是指債權人將應收賬款轉讓給商業保理公司,由商業保理公司為其提供貿易融資、應收賬款管理與催收等綜合性服務。

 

商業保理的經營範圍包括七項:

♦ 1、以受讓應收賬款的方式提供貿易融資;

♦ 2、應收賬款的收付結算、管理與催收;

♦ 3、銷售分戶(分類)賬管理;

♦ 4、與本公司業務相關的非商業性壞賬擔保;

♦ 5、客戶資信調查與評估;

♦ 6、相關谘詢服務;

♦ 7、法律法規準予從事的其他業務。

 

商業保理營運資金來源包括:

♦ 1、公司注冊資本金;

♦ 2、銀行貸款;

♦ 3、非銀行金融機構借款;

♦ 4、發行債券;

♦ 5、借用短期外債和中長期外債;

♦ 6、股東借款;

♦ 7、關聯方借款;

♦ 8、其他合法合規的融資。

 

此外,商業保理公司不得從事吸收存款、發放貸款等金融活動,禁止專門從事或受托開展催收業務,禁止從事討債業務。

 

• 應收賬款須在付款期

 

天津市試行辦法要求,商業保理公司受讓的應收賬款必須是在正常付款期內。

 

除此外,一些存在瑕疵的資產原則上被禁止受讓。

 

原則上不能受讓的應收賬款包括:

♦ 1、違反國家法律法規,無權經營而導致無效的;

♦ 2、處於貿易糾紛期間的;

♦ 3、債務人不明確的或無基礎法律關係的;

♦ 4、約定銷售不成即可退貨而形成的;

♦ 5、保證金類的;

♦ 6、可能發生債務抵消的;

♦ 7、已經轉讓或設定擔保的;

♦ 8、被第三方主張代位權的;

♦ 9、法律法規規定或當事人約定不得轉讓的;

♦ 10、被采取法律強製措施的;

♦ 11、可能存在其他權利瑕疵的。

 

此外,商業保理公司以及各銀行、金融資產管理公司、信托公司、財務公司、汽車金融公司、消費金融公司、金融租賃公司、融資租賃公司、典當行、小額貸款公司、融資性擔保公司等在開展應收賬款質押、轉讓等業務時,應當按照有關規定在中國人民銀行征信中心動產融資統一登記公示係統對應收賬款的權利狀況進行查詢、登記公示。

 

小結

根據我們國家金融持續穩定的要求,保理監管從寬鬆類到適度監管是一個必然的趨勢。天津地區為我國商業保理試點的排頭兵,在商業保理行業發展、監管、司法均走在全國前列,其他地區未來可能出台的辦法也將很有可能參考本次新試點辦法。新試點辦法對於未來我國商業保理公司設立、經營、管理有著重要意義。


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